개인 종합자산관리계좌 ISA

개인종합자산관리 계좌란?

 요약 - IWA의 목적은 개인(서민과 중산층)의 재산형성을 지원하기 위한 것으로 벤치마킹할 제도로는 영국의 ISA(Individual Savings Account)와 일본의 NISA(Nippon Individual Savings Account)가 있음

개인자산관리계좌 [Individual Wealth Account]

개인종합자산관리계좌 [individual savings account]

 금융위원회는 지난해 9월 한국형 ISA도입방안을 발표한 바 있다. ISA는 연간 납입한도내에서 다양한 금융상품을 계좌에 편입하고 저축 및 투자한 금융상품에서 발생한 소득에 대해 비과세함으로써 가계저축과 투자를 장려하고 자산형성에 기여하는 상품이다.

  ISA는 한 계좌내에 통합적인 세제혜택을 주는 방식인 만큼 금융시장 상황에 맞게 자유롭게 자산배분을 할 수 있다는 장점이있다. 정부는 세법을 개정해서 시행 예정에 있다.

 해외 일부 국가들도 ISA를 도입해 중산층 자산증대를 꾀하고 있다. 대표적인 사례가 영국과 일본이다.

 영국의 경우 1999년 이를 처음 도입해 2008년부터 아예 영구적인 비과세상품화했다. 16세 이상이 가입하면 1만 5000파운드(2500만원)내에서 투자에 따른 이자와 배당소득을 비과세해준다. 그 결과 지난해 5월기준 4700억파운드(800조원) 가량으로 적립금 잔고가 늘었고 이중 절반정도는 위험자산중심의 증권형이 차지한다. 

일본도 영국의 ISA를 본따 지난해 1월 세금우대정책의 수단으로 일본판ISA(NISA)를 도입했다. 20세이상이 연 100만엔 이하 5년간 투자소득에대해 비과세하는 방식이다. 

지난해 1월 도입됐는데 작년 6월말 기준 적립금은 1조 5631억엔, 계좌수는 727만 3000여로 폭증했다. 성과에 고무된 일본정부는 비과세 투자한도를 연 120만엔까지 확대하고 투자연령제한도 없애 20세 미만 투자자도 연 80만엔까지 비과세투자를 허용하는 쪽으로 세법개정에 나선 상태다. 

한국 개인종합자산관리계좌

<개인종합자산 관리계좌 가입조건과 효과>

사진-조선일보